A Previdência Privada Aberta geralmente é conhecida por 2 tipos:
- PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre);
- VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre);
No entanto, isso não é totalmente verdadeiro, pois o VGBL na realidade é um seguro de pessoas com característica de previdência privada.
Conforme já vimos em artigo anterior do PGBL, esse é destinado para pessoas que enviam a declaração do imposto de renda pelo modelo completo.
Logo, para atender à necessidade das pessoas que enviam a declaração do imposto de renda pelo modelo simplificado surgiu o conceito do VGBL.
Para ficar claro, o VGBL não é um plano de previdência na sua essência como o PGBL, mas sim um seguro de vida com o conceito de Previdência Privada, ou seja, há um período de acumulação e pode ter um período de benefícios a critério do investidor/segurado.
E a primeira escolha que devemos fazer ao investir na NOVA Previdência Privada é justamente escolher o tipo dela.
E essa escolha é muito importante, pois uma vez decidida não é possível alterar, logo se você escolher o tipo inadequado para o seu perfil é prejuízo na certa!
E agora que você entendeu que PGBL é Previdência Privada e VGBL é Seguro de Pessoas fica mais fácil entender por que não é possível trocar de VGBL para PGBL ou de PGBL para VGBL depois da escolha realizada no momento do investimento.
Em termos práticos, só existe uma única diferença entre o PGBL e o VGBL, e essa diferença é uma vantagem para o PGBL.
Essa vantagem do PGBL é o benefício fiscal do diferimento do imposto de renda, ou seja, parte do imposto de renda devido do ano calendário não precisa ser pago no presente, ela fica postergado para o momento do resgate ou do recebimento dos benefícios.
No entanto, no PGBL, ao resgatar ou ao receber benefícios o imposto de renda será devido sobre tudo, tanto sobre o ganho de capital quanto sobre os próprios aportes realizados.
Já no VGBL, ao resgatar ou ao receber benefícios o imposto de renda será devido somente sobre o ganho de capital.
Mas atenção, não transforme o “ótimo” inimigo do “bom”, não é por que o PGBL tem uma vantagem adicional que torna o VGBL ruim, não, os 2 são bons!
O restante, todas as outras vantagens e exclusividades da Previdência Privada, é tudo igual.
Outra característica bem importante, é que por trás de cada plano de “Previdência Privada” existe um fundo de investimento, que de fato é onde o seu dinheiro será investido.
É como se o tipo, PGBL ou VGBL, fosse a casca, a roupagem do fundo de investimento, e uma característica desse tipo de investimento é o famoso come-cotas.
O come-cotas, na minha opinião, é uma verdadeira injustiça com o investidor, pois é a cobrança antecipada do imposto de renda sobre o futuro ganho de capital no momento do resgate.
Atualmente, o come-cotas é cobrado nos meses de maio e novembro, sendo de 15% sobre a valorização do fundo entre cada período.
No longo prazo, essa cobrança antecipada tem um efeito devastador no rendimento dos fundos.
A boa notícia é que na Previdência Privada não tem come-cotas!
Agora imagine dois fundos, sendo um fundo de previdência e o outro fundo de investimento comum, se esses dois fundos investirem exatamente nos mesmos ativos, no longo prazo, o retorno do fundo de previdência será bem maior devido à ausência do come-cotas.
E, de fato, isso acontece muito, com a NOVA Previdência Privada os gestores estão criando a versão dos fundos comuns na opção previdenciária.
E qualquer pessoa pode investir em VGBL?
Pode sim!
Mas como o PGBL tem aquela vantagem adicional, então o VGBL faz mais sentido para as seguintes pessoas:
- Isentas de imposto de renda;
- Que enviam a declaração do imposto de renda no modelo simplificado;
- Que enviam a declaração do imposto de renda no modelo completo, mas que vai investir na Previdência mais de 12% da renda bruta tributável anual
Nos próximos artigos nós vamos falar das vantagens e exclusividades da NOVA Previdência Privada.
Forte abraço.
